Vérification du bénéficiaire par l'entreprise - Livre blanc - avril 2025
Introduction
Les entreprises, qu'il s'agisse de la plus petite des start-ups ou de sociétés cotées en bourse à l'échelle mondiale, subissent les conséquences d'avoir été ciblées par des fraudeurs à l'adresse
. L'un des principaux risques auxquels sont confrontés les services de comptabilité fournisseurs est la fraude à la facture : un type d'escroquerie qui vise à convaincre une entreprise de payer sur un compte bancaire contrôlé par le fraudeur en émettant de fausses factures ou en manipulant l'entreprise pour qu'elle modifie les données de référence de ses fournisseurs par le biais de l'ingénierie sociale.
L'ampleur de la fraude à la facture ne doit pas être sous-estimée. Une étude réalisée en 2022 par Forbes auprès de 2 750 entreprises a montré que 95,5 % d'entre elles ont été ciblées par la fraude à la facture, le coût moyen de la fraude pour les entreprises de taille moyenne s'élevant à la somme impressionnante de 280 000 USD.
Malheureusement, ces chiffres ne sont que la partie émergée de l'iceberg. Une étude réalisée en 2024 par Ardent Partners a montré que 37 % des entreprises interrogées ont constaté une augmentation du nombre de cas de fraude à la facture par rapport à l'année précédente. Avec l'adoption croissante des paiements en temps réel par les entreprises et l'augmentation imminente des limites de valeur des transactions pour les virements instantanés SEPA, les conditions sont idéales pour que les fraudeurs prospèrent.
Face à cette épidémie de criminalité financière, il n'est pas surprenant que des solutions permettant aux entreprises de vérifier la concordance entre l'identité du titulaire du compte et celle du bénéficiaire prévu aient commencé à se développer dans plusieurs pays, notamment la solution SEPA Mail Diamond en France.
Il n'est pas surprenant non plus que l'Association européenne des trésoriers d'entreprise ait été un fervent défenseur de l'inclusion des canaux de paiement
dans le règlement sur les paiements instantanés, en ce qui concerne l'obligation de déployer des services de vérification du bénéficiaire.
